Pourquoi dois-je payer de l’impôt au Canada ?
Recevoir un avis indiquant un montant d’impôt à payer peut être surprenant, surtout lorsque des retenues ont déjà été effectuées sur votre salaire pendant l’année.
Plusieurs situations peuvent expliquer pourquoi un solde apparaît lors de la production de votre déclaration d’impôt au Canada ou au Québec.
Comprendre ces situations permet souvent d’éviter de mauvaises surprises lors des années suivantes.
Pourquoi un solde peut apparaître à la déclaration
Lorsque votre employeur vous paie, il retient généralement une partie de votre salaire pour l’impôt fédéral et l’impôt du Québec.
Ces retenues sont des estimations basées sur votre situation au moment de l’embauche.
Lors de la déclaration annuelle, l’Agence du revenu du Canada (ARC) et Revenu Québec recalculent l’impôt exact à partir de l’ensemble de vos revenus et des crédits applicables.
Si les retenues effectuées pendant l’année sont inférieures au montant réel d’impôt, un solde à payer peut apparaître.
Retenues à la source insuffisantes
Dans certains cas, les retenues effectuées par l’employeur ne couvrent pas entièrement l’impôt réel.
Cela peut arriver notamment lorsque :
- des crédits ont été appliqués par erreur
- votre situation familiale a changé
- votre revenu a augmenté au cours de l’année
Dans ces situations, l’impôt retenu peut être moins élevé que l’impôt réellement dû.
Plusieurs emplois dans la même année
Lorsqu’une personne occupe plus d’un emploi, chaque employeur calcule les retenues comme si ce salaire était le seul revenu de l’année.
Lorsque tous les revenus sont additionnés dans la déclaration fiscale, le revenu total peut se situer dans une tranche d’imposition plus élevée.
Cela peut entraîner un solde d’impôt à payer.
Revenu de travail autonome
Les revenus provenant d’un travail autonome ou d’activités indépendantes (contrats, travail à la pige, services personnels, etc.) ne sont généralement pas soumis à des retenues d’impôt automatiques.
Dans ce cas, l’impôt est calculé lors de la déclaration annuelle.
Si aucun montant n’a été mis de côté pendant l’année, il est possible qu’un solde important apparaisse au moment de produire la déclaration.
Revenus provenant de plusieurs sources
Un solde d’impôt peut également apparaître lorsqu’une personne reçoit différents types de revenus, par exemple :
- revenus d’emploi
- prestations
- revenus de placements
- revenus de location
Lorsque ces montants sont combinés, l’impôt total peut être plus élevé que les retenues effectuées pendant l’année.
Changements de situation personnelle
Certains changements peuvent également influencer le calcul de l’impôt :
- arrivée ou départ du Canada pendant l’année
- changement d’état civil
- déménagement dans une autre province
- modification de la situation familiale
Ces changements peuvent avoir un impact sur les crédits et les montants auxquels vous avez droit.
Comment éviter une mauvaise surprise l’an prochain
Si un solde d’impôt est apparu cette année, il est souvent possible d’ajuster la situation pour l’année suivante.
Par exemple :
- ajuster les retenues d’impôt auprès de l’employeur
- mettre de côté une partie du revenu lorsque l’on travaille à son compte
- vérifier les crédits et déductions applicables
Une bonne compréhension de votre situation fiscale permet souvent d’éviter les surprises au moment de produire la déclaration.
Besoin d’aide pour comprendre votre situation fiscale ?
Chaque situation fiscale est différente.
Si vous avez reçu un avis indiquant un montant à payer ou si vous souhaitez simplement comprendre comment votre impôt est calculé au Québec ou au Canada, il peut être utile d’obtenir un accompagnement.
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pour la préparation et la compréhension de leur déclaration d’impôt.
Questions fréquentes sur l’impôt au Canada
Pourquoi dois-je payer de l’impôt si mon employeur en retire déjà ?
Les retenues effectuées par l’employeur sont des estimations basées sur votre salaire et certaines informations fournies au moment de l’embauche. Lorsque tous les revenus sont additionnés lors de la déclaration annuelle, l’impôt réel peut être plus élevé que les retenues effectuées.
Est-ce normal d’avoir un montant d’impôt à payer ?
Oui. Dans plusieurs situations, un solde peut apparaître lors de la déclaration d’impôt. Cela peut arriver notamment lorsqu’une personne a plusieurs emplois, reçoit différents types de revenus ou lorsque les retenues à la source sont insuffisantes.
Dois-je payer des impôts dès ma première année au Canada ?
Cela dépend de votre statut de résidence fiscale et des revenus gagnés pendant l’année. Les nouveaux arrivants peuvent avoir des obligations fiscales dès leur arrivée au Canada. Les nouveaux arrivants peuvent consulter notre guide sur la déclaration d’impôt pour immigrants à Montréal.
Que se passe-t-il si je ne peux pas payer l’impôt immédiatement ?
Dans certains cas, il est possible d’établir une entente de paiement avec l’Agence du revenu du Canada ou Revenu Québec. Il est toutefois recommandé de produire la déclaration à temps pour éviter des pénalités supplémentaires.
Découvrir un solde d’impôt à payer lors de la déclaration au Canada ou au Québec est une situation fréquente chez les contribuables, notamment à Montréal, Laval, Longueuil et dans plusieurs autres régions de la province.